El Financiamiento del Terrorismo (FT) en 2026 ha dejado de ser un riesgo lejano para convertirse en una amenaza digital, fragmentada y de bajo monto, lo que supone un desafío crítico para las entidades financieras y actividades vulnerables en México. Ante la presión regulatoria y la sofisticación de las nuevas tipologías, las organizaciones ya no pueden limitarse a un cumplimiento reactivo; hoy se exige un enfoque más cercano y continuo. La clave para proteger la operación, la reputación y la sostenibilidad del negocio radica en anticiparse, actualizar la evaluación de riesgos, fortalecer la debida diligencia y apoyarse en tecnología especializada para pasar de la simple observancia a una gestión del riesgo verdaderamente efectiva.
¿Qué es el financiamiento del terrorismo y por qué sigue evolucionando?
El FT se refiere a cualquier acto destinado a proveer, recolectar, administrar o transferir recursos con el fin de apoyar actividades terroristas, independientemente de que los fondos provengan de fuentes lícitas o ilícitas.
A diferencia del lavado de dinero, el FT suele involucrar:
- Montos bajos
- Transacciones legítimas
- Canales formales o informales, digitales o físicos.
- Dificultad para identificar el destino final de los recursos (estratificación)
Un contexto más complejo en 2026
En los últimos años, las autoridades y organismos internacionales han observado una evolución significativa en las formas de financiamiento del terrorismo. Hoy, estos esquemas ya no dependen únicamente de estructuras complejas o redes centralizadas, sino que se caracterizan por:
- El uso creciente de plataformas digitales y transacciones electrónicas, que facilitan la dispersión y el ocultamiento de fondos.
- Una mayor participación de actores individuales o células pequeñas, más difíciles de identificar mediante controles tradicionales.
- El aprovechamiento de actividades vulnerables con esquemas de control menos robustos o niveles de supervisión desiguales.
- Mecanismos de recaudación con apariencia social o humanitaria que encubren el destino ilícito de los recursos.
Este escenario ha llevado a que el financiamiento del terrorismo sea considerado un riesgo prioritario dentro de los sistemas de PLD, particularmente en países como México, donde existe una alta exposición transaccional, una amplia diversidad de sectores obligados y un ecosistema financiero y no financiero cada vez más digitalizado.
¿A quién impacta el riesgo de FT en México?
El FT no afecta únicamente a grandes bancos. En realidad, su alcance es mucho más amplio.
Entidades financieras
Bancos, SOFOMES, casas de bolsa, fintech, transmisores de dinero enfrentan, etc:
- Mayor escrutinio regulatorio
- Evaluaciones más profundas sobre sus modelos de riesgo
- Expectativas más altas en monitoreo transaccional y debida diligencia
Actividades vulnerables
Sectores como:
- Servicios profesionales
- Inmobiliarias
- Donatarias
- Comercialización de bienes de alto valor
pueden ser utilizados como vehículos indirectos de financiamiento, muchas veces sin que los propios sujetos obligados sean conscientes del riesgo.
Oficiales de cumplimiento y áreas legales
Para estos equipos, el FT representa:
- Cumplimiento estricto con estándares GAFI y sanciones internacionales.
- Riesgo legal, reputacional y operativo por omisiones o fallas en controles
- Necesidad de identificar riesgos con enfoque basado en riesgo (EBR).
Implementación de listas de sancionados y congelamiento inmediato de fondos
- Desafíos por uso de recursos lícitos en transacciones formales.
- Coordinación interáreas (cumplimiento, legal, negocio, tecnología de información) para controles.
- Actualización constante ante cambios regulatorios y geopolíticos.
- Interacción con autoridades, UIF y reguladores en reportes y congelamientos.
- Obligación de robustecer monitoreo, alertas y due diligence reforzado.
Riesgos de incumplimiento en materia de FT
No gestionar adecuadamente el riesgo de FT puede tener consecuencias graves.
Riesgos regulatorios
- Multas y sanciones administrativas
- Observaciones críticas en auditorías y visitas de supervisión
- Requerimientos correctivos costosos y urgentes
- Pérdida de licencias, permisos o registros
Riesgos legales y reputacionales
- Posible vinculación indirecta con actividades terroristas
- Pérdida de confianza de clientes, socios y autoridades
- Daños a la reputación difíciles de revertir
Riesgos operativos
- Sistemas de monitoreo ineficientes
- Exceso de alertas irrelevantes o, peor aún, falsos negativos
- Falta de trazabilidad en decisiones de cumplimiento
Cambios clave y puntos críticos en 2026
Aunque muchas obligaciones en México se mantienen, la forma en que se espera que las organizaciones gestionen el FT está cambiando.
Enfoque basado en riesgo más exigente
Las autoridades esperan que:
- El FT tenga un peso específico dentro de la evaluación de riesgos
- Existan controles diferenciados según productos, clientes y canales
- Se documenten decisiones y criterios de manera clara
Mayor énfasis en monitoreo y análisis
Ya no es suficiente contar con reglas genéricas. Se espera:
- Monitoreo transaccional más contextual
- Identificación de patrones atípicos, incluso de bajo monto
- Integración de información interna y externa
Capacitación y cultura de cumplimiento
El FT no es solo responsabilidad del oficial de cumplimiento. En 2026:
- Se valora la capacitación continua
- La detección temprana puede surgir desde áreas comerciales u operativas
- La cultura de cumplimiento es un factor clave en inspecciones
Buenas prácticas para fortalecer la gestión de FT
Frente a este escenario, existen acciones concretas que pueden marcar la diferencia.
1. Actualizar la evaluación de riesgos
Revisar periódicamente:
- Exposición al FT por tipo de cliente y producto
- Nuevas tipologías relevantes para el sector
- Cambios en el entorno operativo y tecnológico
2. Fortalecer la debida diligencia
Aplicar un enfoque proporcional:
- Identificación adecuada del cliente y beneficiario final
- Mayor profundidad en casos de mayor riesgo
- Revisión continua, no solo al alta
3. Mejorar el monitoreo transaccional
- Ajustar reglas y escenarios enfocados en FT
- Reducir la dependencia de criterios genéricos
- Priorizar calidad sobre cantidad de alertas
4. Apoyarse en tecnología especializada
Las soluciones tecnológicas permiten:
- Automatizar procesos críticos de PLD/FT
- Mejorar la trazabilidad y documentación
- Tomar decisiones más informadas y oportunas
Conclusión: anticiparse es la clave del cumplimiento efectivo
El financiamiento del terrorismo en 2026 exige una evolución real en la forma en que las organizaciones entienden y gestionan el riesgo. No se trata solo de cumplir con la norma, sino de proteger la operación, la reputación y la sostenibilidad del negocio.
Anticiparse, fortalecer controles y apoyarse en tecnología ya no es una ventaja competitiva: es una necesidad. Las organizaciones que entiendan esto estarán mejor preparadas para responder a un entorno regulatorio cada vez más exigente y a riesgos que no dejan de transformarse.
Fuentes:
International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism
Guía de evaluación del riesgo de financiación del terrorismo
