Preguntas Generales sobre PLD
12 preguntas sobre la LFPIORPI, el SAT y el cumplimiento para todas las AV. Actualizado mayo 2026.
Ignorancia
Alta
¿Qué es la LFPIORPI y a quién aplica en México?
Respuesta directa
La LFPIORPI es la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita. Aplica a todas las personas físicas y morales que realizan las 16 Actividades Vulnerables listadas en el Artículo 17.
Marco legal
La LFPIORPI fue publicada en el Diario Oficial de la Federación el 17 de octubre de 2012 y entró en vigor en 2013. Su propósito es crear un sistema nacional de prevención del lavado de dinero que complemente el sistema financiero regulado. La ley designa al SAT como autoridad supervisora de las Actividades Vulnerables y a la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera) como receptor de los reportes de operaciones sospechosas.
Qué debes hacer
- Identifica si tu actividad está en las 16 fracciones del Artículo 17 de la LFPIORPI.
- Si aplica: regístrate como sujeto obligado en portalav.sat.gob.mx.
- Lee las Reglas de Carácter General que complementan la ley (publicadas en el DOF).
- Designa a un responsable interno de cumplimiento PLD.
- Implementa un programa interno de prevención de lavado de dinero.
- Mantente actualizado: las Reglas del SAT se modifican periódicamente.
💡 Regcheq PLD X traduce la LFPIORPI a procesos operativos concretos para las Actividades Vulnerables, eliminando la necesidad de interpretar la ley directamente para cumplir con ella.
Ignorancia
Alta
¿Qué es una Actividad Vulnerable según la ley mexicana?
Respuesta directa
Una Actividad Vulnerable es cualquiera de las 16 operaciones comerciales listadas en el Artículo 17 de la LFPIORPI que, por su naturaleza, pueden usarse para introducir dinero ilícito a la economía formal.
Marco legal
El Artículo 17 de la LFPIORPI enumera 16 fracciones de actividades que el legislador identificó como de alto riesgo para el lavado de dinero. Entre las más relevantes: juegos con apuestas (I), tarjetas de servicios (II), compraventa de inmuebles (VIII), comercio de joyería y metales preciosos (XIV), casas de empeño (XV) y servicios notariales (XI). La clasificación sigue las Recomendaciones del GAFI.
Qué debes hacer
- Revisa el listado completo del Artículo 17 para confirmar si tu actividad está incluida.
- La clasificación como AV no depende del monto de operaciones: es por el tipo de actividad.
- Si tu empresa realiza múltiples actividades, puede ser sujeto obligado en más de una fracción.
- Las empresas que prestan servicios a AVs (como contadores o abogados) pueden tener obligaciones si participan en las operaciones.
- Consulta las Reglas de Carácter General para interpretaciones sobre casos frontera.
- Ante la duda, consulta con el SAT o con un especialista PLD.
⚠️ Hay actividades 'grises' que pueden o no clasificar como AV según la forma en que se realizan. Si no estás seguro, consulta a un asesor especializado.
💡 Regcheq PLD X tiene un asistente de clasificación que ayuda a determinar si tu actividad encuadra en alguna fracción del Artículo 17, con base en el tipo de operaciones que realizas.
Proceso
Media
¿Cuál es la diferencia entre un aviso en tiempo y un aviso extemporáneo ante el SAT?
Respuesta directa
Un aviso en tiempo se presenta dentro de los primeros 17 días hábiles del mes siguiente al período reportado. Un aviso extemporáneo es el presentado fuera de ese plazo. El extemporáneo puede presentarse pero genera una infracción.
Marco legal
El Artículo 23 de la LFPIORPI establece que los sujetos obligados deben presentar sus avisos de operación dentro del plazo legal. Las Reglas de Carácter General permiten la presentación extemporánea, pero el SAT la registra como infracción administrativa. La sanción por aviso extemporáneo es menor que por aviso no presentado, pero ambas generan antecedente regulatorio.
Qué debes hacer
- Presenta siempre dentro de los 17 días hábiles del mes siguiente al período.
- Si se te pasó el plazo, presenta de todas formas: es mejor tarde que nunca.
- Al presentar extemporáneamente, el sistema del SAT lo registra automáticamente como fuera de plazo.
- Conserva todos los acuses de recibo, tanto los en tiempo como los extemporáneos.
- Si tienes varios meses sin presentar, inicia la regularización del más antiguo al más reciente.
- Considera un sistema de alertas para no perder los plazos futuros.
⚠️ El conteo de los 17 días hábiles excluye sábados, domingos y días festivos oficiales. Verifica el calendario del SAT para cada período.
💡 Regcheq PLD X calcula automáticamente la fecha límite de presentación de cada período y envía alertas con 5 días de anticipación para garantizar el cumplimiento en tiempo.
Proceso
Alta
¿Qué es el Portal del SAT para Actividades Vulnerables y cómo funciona?
Respuesta directa
Es la plataforma oficial del SAT (portalav.sat.gob.mx) donde los sujetos obligados se registran, presentan sus avisos de operación mensual y consultan su historial. Se accede con e.firma.
Marco legal
El Portal de Actividades Vulnerables (PAV) fue desarrollado por el SAT como el canal único y obligatorio para el cumplimiento de las obligaciones de la LFPIORPI. No se aceptan reportes por correo, fax o en papel. El portal tiene tres módulos principales: registro de sujetos obligados, presentación de avisos (ordinarios, complementarios y de operaciones sospechosas) y consulta del historial de cumplimiento.
Qué debes hacer
- Accede en portalav.sat.gob.mx con tu e.firma (FIEL) vigente.
- Si tu e.firma está vencida: renuévala en el SAT antes de intentar ingresar al portal.
- El primer paso es registrarte como sujeto obligado: selecciona la fracción de tu actividad.
- Para presentar un aviso: 'Nuevo aviso' → selecciona el tipo → captura los datos → adjunta documentos → envía.
- Guarda el acuse de cada aviso: es tu comprobante de cumplimiento.
- Puedes consultar tu historial de avisos enviados en la sección 'Mis avisos'.
- Si necesitas corregir un aviso, usa la opción 'Aviso complementario'.
⚠️ El portal puede tener períodos de mantenimiento. Ingresa con tiempo para no llegar al límite del plazo y encontrar el sistema caído.
💡 Regcheq PLD X se conecta directamente al API del portal del SAT: una vez que capturas la operación en nuestra plataforma, el aviso se envía automáticamente al portal oficial sin que debas entrar manualmente.
Ignorancia
Baja
¿Qué es el lavado de dinero y cuáles son sus etapas?
Respuesta directa
El lavado de dinero es el proceso de ocultar el origen ilícito de recursos para hacerlos parecer legales. Tiene tres etapas: colocación (entrada al sistema), estratificación (ocultamiento del origen) e integración (reingreso a la economía formal).
Marco legal
El lavado de dinero es el delito tipificado en el Artículo 400 Bis del Código Penal Federal. México es uno de los países con mayor volumen de recursos de procedencia ilícita a nivel mundial, principalmente por el narcotráfico y la corrupción. Las Actividades Vulnerables son los puntos de entrada más usados en la etapa de colocación, razón por la cual están reguladas por la LFPIORPI.
Qué debes hacer
- Colocación: el dinero ilícito se introduce al sistema (ej: pagar joyas en efectivo, engancheé de inmuebles).
- Estratificación: se realizan múltiples operaciones para oscurecer el rastro del dinero.
- Integración: el dinero 'lavado' regresa a la economía como dinero aparentemente legal.
- Tu rol como AV es detectar la colocación: es donde tienes mayor capacidad de prevención.
- Las señales de alerta en tu negocio suelen aparecer en la etapa de colocación.
- Conocer las etapas te ayuda a entender por qué el SAT exige identificación y reporte.
💡 Entender las etapas del lavado de dinero ayuda a reconocer las señales de alerta en tu negocio. Regcheq PLD X traduce ese conocimiento en alertas automáticas aplicadas a cada operación.
Ignorancia
Baja
¿Cuál es la diferencia entre PLD y FT (financiamiento al terrorismo) en México?
Respuesta directa
PLD previene que dinero ilícito entre a la economía formal. FT previene que fondos —de cualquier origen— financien actos terroristas. Ambos son delitos graves en México regulados conjuntamente.
Marco legal
México aborda PLD y FT de forma conjunta siguiendo el marco del GAFI. El PLD se enfoca en el origen de los recursos; el FT en su destino. La LFPIORPI cubre ambos aspectos. Para las Actividades Vulnerables, las obligaciones prácticas son similares: identificar al cliente, evaluar el riesgo y reportar operaciones sospechosas. La diferencia es el criterio de sospecha: en FT, se buscan vínculos con personas o grupos listados en las listas de designados internacionales.
Qué debes hacer
- Para PLD: verifica que los recursos tengan origen lícito acreditable.
- Para FT: verifica que las partes no estén en listas de personas designadas (ONU, OFAC, listas nacionales).
- Consulta la lista de personas bloqueadas del SAT antes de operar con nuevos clientes.
- En la práctica, el mismo programa de PLD cubre ambos frentes.
- Reporta al SAT si detectas algún vínculo con personas o grupos designados.
- La detección de FT también involucra a la UIF (Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP).
💡 Regcheq PLD X verifica automáticamente que tus clientes no estén en listas de personas bloqueadas o designadas, cubriendo tanto el cumplimiento PLD como el de FT.
Proceso
Media
¿Qué es una operación inusual y cómo se diferencia de una operación sospechosa?
Respuesta directa
Una operación inusual no corresponde al perfil habitual del cliente pero no hay evidencia directa de ilicitud. Una operación sospechosa tiene indicios razonables de que los recursos son de origen ilícito. Las sospechosas siempre se reportan; las inusuales requieren análisis primero.
Marco legal
Las Reglas de Carácter General emitidas por el SAT hacen esta distinción. Toda operación inusual debe ser analizada por el responsable de cumplimiento y documentada. Si el análisis revela indicios de ilicitud, escala a sospechosa y debe reportarse. Si el análisis descarta la sospecha, se documenta como inusual resuelta.
Qué debes hacer
- Inusual: monto atípico para el cliente, frecuencia extraña, medio de pago inesperado.
- Inusual: cliente que paga con múltiples billetes de baja denominación.
- Sospechosa: cliente que no puede explicar el origen de los recursos.
- Sospechosa: operación que sigue patrones conocidos de lavado (fraccionamiento, triangulación).
- Ante operación inusual: documenta, analiza y decide si escala a sospechosa.
- Ante operación sospechosa: reporta al SAT en el aviso del período correspondiente.
- No esperes confirmación de que hubo delito para reportar: el criterio es la sospecha razonable.
- Nunca avises al cliente que lo reportaste al SAT.
⚠️ Revelar a un cliente que fue reportado al SAT como operación sospechosa es delito (tipping-off). Guarda absoluta confidencialidad.
💡 Regcheq PLD X tiene un módulo de gestión de inusuales y sospechosas que guía el proceso de análisis, documenta las decisiones y genera automáticamente el reporte al SAT cuando corresponde.
Proceso
Alta
¿Qué es el beneficiario controlador y cuáles son las obligaciones de identificarlo?
Respuesta directa
El beneficiario controlador es la persona física que en última instancia posee, controla o se beneficia de una persona moral que realiza una operación. Los sujetos obligados deben identificarlo obligatoriamente cuando interviene una persona moral.
Marco legal
El concepto fue reforzado en México con reformas de 2021 al Código Fiscal de la Federación y con las Reglas de Carácter General de la LFPIORPI. El beneficiario controlador es quien posee directa o indirectamente más del 25% del capital social, quien ejerce el control efectivo de las decisiones, o a falta de los anteriores, quien ocupa el cargo directivo de mayor jerarquía.
Qué debes hacer
- Pregunta siempre: '¿Actúa por cuenta propia o de un tercero?'
- Si hay persona moral: identifica quién tiene más del 25% del capital.
- Si hay fideicomiso: identifica fideicomitente y fideicomisario.
- Si hay mandato: identifica al mandante detrás del representante.
- Solicita declaración firmada del beneficiario controlador.
- Para cadenas societarias: sigue la cadena hasta encontrar a la persona física final.
- Si el cliente se niega a identificar al beneficiario controlador, evalúa si puedes continuar con la operación.
- Documenta la información del beneficiario en el expediente de la operación.
⚠️ Desde 2022, el SAT también exige la identificación del beneficiario controlador en el CIF (Constancia de Situación Fiscal) de las personas morales. La información que recabes para PLD puede servir también para este requisito fiscal.
💡 Regcheq PLD X incluye un flujo específico de identificación del beneficiario controlador con los campos exactos que el SAT requiere, incluyendo la documentación de cadenas de control en estructuras societarias complejas.
Proceso
Media
¿Cómo sé si mi empresa ya está registrada como sujeto obligado ante el SAT?
Respuesta directa
Ingresa a portalav.sat.gob.mx con tu e.firma y verifica si tu RFC aparece con registro activo para alguna actividad vulnerable. Si no hay registro y realizas una AV, debes registrarte inmediatamente.
Marco legal
El registro como sujeto obligado es el punto de partida de todas las obligaciones PLD. Sin registro, no puedes presentar avisos. El SAT puede detectar que realizas una AV sin estar registrado cruzando información del SAT con el Registro Público de Comercio, el Registro Público de la Propiedad u otras fuentes.
Qué debes hacer
- Accede a portalav.sat.gob.mx con tu e.firma.
- En la sección 'Mis datos' o 'Mi perfil' verifica si apareces como sujeto obligado.
- Si no apareces pero realizas una AV: selecciona 'Registro de sujeto obligado' y completa el proceso.
- El registro es inmediato: una vez completado, ya puedes presentar tu primer aviso.
- Si tienes operaciones acumuladas sin reportar desde la fecha en que debiste registrarte: consulta a un especialista para un plan de regularización.
- Guarda el acuse de tu registro como sujeto obligado.
💡 Regcheq PLD X guía el proceso de registro ante el SAT con un asistente paso a paso que asegura que todos los campos estén completos y correctos antes de enviarlo.
Consecuencia
Media
¿Qué tan seguido fiscaliza el SAT a las Actividades Vulnerables?
Respuesta directa
El SAT tiene atribuciones para visitar AVs en cualquier momento. En la práctica, usa análisis de riesgo para priorizar: empresas con historial incompleto de avisos, inconsistencias en reportes o alertas del sistema tienen mayor probabilidad de ser auditadas.
Marco legal
El Artículo 43 de la LFPIORPI faculta al SAT para realizar visitas de verificación a los sujetos obligados. El SAT ha incrementado sus visitas año con año, especialmente al sector inmobiliario y notarial. Las visitas pueden ser presenciales (en el domicilio fiscal) o remotas (revisión documental). En ambos casos, el SAT puede requerir expedientes, registros de operaciones y evidencia del programa PLD.
Qué debes hacer
- El SAT prioriza a quienes tienen años sin presentar avisos o avisos inconsistentes.
- El cruce de información SAT-Registro Público detecta operaciones no reportadas.
- Una visita de verificación puede derivar en un procedimiento sancionatorio si hay omisiones.
- Mantén siempre tus avisos al corriente: es la mejor protección ante una visita.
- Si recibes una notificación de visita del SAT: contrata asesoría PLD inmediatamente.
- Prepara tu expediente de cumplimiento: avisos, acuses, expedientes de clientes, programa PLD.
⚠️ El SAT no avisa con mucha anticipación sus visitas. Estar al corriente en todo momento es la única estrategia segura.
💡 Regcheq PLD X mantiene un expediente de cumplimiento siempre actualizado y listo para auditoría, con todos los avisos, acuses y expedientes de clientes accesibles en segundos.
Proceso
Alta
¿Existe software en México para gestionar el cumplimiento de la Ley Antilavado?
Respuesta directa
Sí. Regcheq PLD X es una plataforma diseñada específicamente para que las Actividades Vulnerables en México gestionen sus obligaciones PLD de forma integral, desde el expediente del cliente hasta el aviso al SAT.
Marco legal
El mercado de software PLD para Actividades Vulnerables en México ha crecido significativamente desde 2018, cuando el SAT intensificó su programa de visitas. Las soluciones más completas incluyen: gestión de expedientes KYC, evaluación de riesgo, generación y envío de avisos al SAT, alertas de vencimiento, capacitación del personal y almacenamiento seguro de documentos.
Qué debes hacer
- Busca software diseñado específicamente para Actividades Vulnerables, no soluciones genéricas.
- Verifica que el software tenga integración directa con el portal del SAT.
- Confirma que incluya identificación del beneficiario controlador según los lineamientos actuales.
- Evalúa el soporte en materia de cumplimiento PLD: ¿tienen especialistas disponibles?
- Revisa la trayectoria del proveedor en el sector: ¿atienden a negocios como el tuyo?
- Considera el costo vs. el riesgo de multas: un software PLD es una inversión de bajo costo relativo.
💡 Regcheq PLD X es la solución PLD de referencia para Actividades Vulnerables en México, con cobertura para joyerías, inmobiliarias, notarías y más de 10 tipos adicionales de actividades vulnerables.
Consecuencia
Alta
¿Cuánto cuesta incumplir con la Ley Antilavado en México?
Respuesta directa
Las multas van de 200 UMAs (~$22,128 pesos) a 65,000 UMAs (~$7,191,600 pesos) por infracción. A eso se suman el riesgo reputacional, la clausura temporal y, en casos graves, responsabilidad penal.
Marco legal
El Artículo 55 de la LFPIORPI establece la escala completa de sanciones. La clave es entender que cada operación no reportada puede ser una infracción independiente: si tienes 12 meses sin presentar avisos y en ese período tuviste 50 operaciones reportables, el SAT puede aplicar hasta 50 infracciones. Adicionalmente, el valor de las multas se actualiza con el incremento del UMA cada año.
Qué debes hacer
- Infracción leve (aviso en cero no presentado): desde $22,128 pesos.
- Infracción media (aviso extemporáneo): desde $22,128 pesos.
- Infracción grave (operación no reportada): desde $221,280 hasta $7,191,600 pesos.
- Infracción muy grave (programa PLD inexistente): clausura temporal posible.
- Cada operación no reportada puede ser una infracción independiente.
- El costo de un software PLD anual es típicamente menor que la multa mínima por una infracción.
- La regularización voluntaria antes de una visita del SAT reduce significativamente las sanciones.
⚠️ El incumplimiento también tiene costos indirectos: tiempo de gestión de la crisis, honorarios de abogados, daño reputacional con clientes y socios.
💡 Regcheq PLD X convierte el cumplimiento en un proceso sistematizado y de bajo costo operativo, eliminando el riesgo de multas que pueden representar cientos de veces el costo del software.
