Compliance 101

Una entidad financiera es una institución autorizada o registrada para captar, administrar, invertir o prestar recursos del público, y que por eso opera bajo la regulación y supervisión de las autoridades financieras. En México, el sistema incluye bancos, SOFOMES, SOFIPOS, cooperativas de ahorro y préstamo, casas de bolsa, fondos de inversión, aseguradoras, afores y fintech, entre otras, y cada tipo tiene un supervisor específico.

El Enfoque Basado en Riesgos (EBR) es la metodología que permite a una empresa identificar, evaluar y gestionar su exposición a ser utilizada para el lavado de dinero o el financiamiento al terrorismo, y aplicar controles proporcionales a ese riesgo. Lo que durante años fue "cosa de bancos" hoy es una obligación legal explícita también para las empresas con Actividades Vulnerables. En esta guía completa para México 2026 explicamos qué es el EBR en PLD, cómo se aplica paso a paso y en qué se diferencia según seas una actividad vulnerable o una entidad financiera.

La CNBV (Comisión Nacional Bancaria y de Valores) es el órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que autoriza, regula, supervisa y sanciona a las entidades del sistema financiero mexicano. En materia de prevención de lavado de dinero (PLD/FT), es la autoridad que vigila que bancos, SOFOMES, SOFIPOS, casas de bolsa, fintech y otras entidades financieras cumplan las Disposiciones de Carácter General. No supervisa a las Actividades Vulnerables: de ellas se encarga el SAT.

Enfrentar el lavado de dinero y la financiación del terrorismo es una tarea crucial para cada país. El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) lidera esta batalla con sus recomendaciones.

Los reportes de operaciones desempeñan un papel crucial en la detección y prevención de actividades ilícitas. En México, las autoridades financieras han implementado una serie de medidas, procesos y protocolos para combatir los delitos, y los reportes son una herramienta fundamental en esta lucha.

Un instrumento clave en la política internacional son las listas de sanciones nacionales, que designan a individuos, entidades o incluso países enteros sujetos a medidas restrictivas por parte de una nación. Estas medidas pueden variar desde la congelación de activos financieros hasta la prohibición de comercio y viajes

En el mundo actual, la seguridad financiera y la integridad empresarial son fundamentales, conocer y cumplir con las listas de sanciones es una prioridad para cualquier entidad comercial o financiera.

Las Personas Expuestas Políticamente, o también llamadas PEP por sus siglas, son parte clave dentro del chequeo de prospectos y clientes de acuerdo a la Política de Conocimiento de Clientes, o Know Your Client (KYC). Es muy importante realizar estos chequeos para identificarlas y realizar la debida diligencia adicional según lo exigen las leyes contra el lavado de dinero (PLD).

El Lavado de Activos (LA) y el Financiamiento del Terrorismo (FT) están muy relacionados, sin embargo, existen diferencias entre ellos.

¿Sabías que el la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo se combate a nivel global, y cada país tiene sus propias instituciones para su control y supervisión?