Entidades Financieras

La CNBV (Comisión Nacional Bancaria y de Valores) es el órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que autoriza, regula, supervisa y sanciona a las entidades del sistema financiero mexicano. En materia de prevención de lavado de dinero (PLD/FT), es la autoridad que vigila que bancos, SOFOMES, SOFIPOS, casas de bolsa, fintech y otras entidades financieras cumplan las Disposiciones de Carácter General. No supervisa a las Actividades Vulnerables: de ellas se encarga el SAT.

En México, el lavado de dinero se refiere al proceso mediante el cual se busca ocultar o transformar el origen ilícito de recursos para darles una apariencia de legalidad. De manera general, este proceso se explica en tres etapas: colocación, estratificación e integración. Su prevención está regulada principalmente por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI). Dependiendo del sector y tipo de actividad, intervienen distintas autoridades, entre ellas la CNBV, como supervisor de las entidades financieras, y el SAT, en materia de Actividades Vulnerables.