Analizamos los cambios normativos más relevantes y cómo impactan a las Fintechs, SOFOMs y Actividades Vulnerables en México.
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La debida diligencia reforzada se activa cuando un cliente presenta señales de mayor riesgo: ser una persona políticamente expuesta (PEP), estar vinculado a jurisdicciones de mayor riesgo, presentar una estructura corporativa opaca o compleja, operar con manejo intensivo de efectivo, o realizar operaciones inusualmente grandes o sin justificación económica clara.
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Un mecanismo automatizado de cumplimiento PLD/FT que integra, en una sola plataforma, la identificación de clientes y beneficiarios controladores, el cruce contra listas de sanciones y personas expuestas políticamente (PEP), el monitoreo de operaciones y la generación de avisos, reduciendo el trabajo manual disperso en hojas de cálculo y documentos sueltos. Regcheq PLD X es un mecanismo diseñado específicamente para Actividades Vulnerables y entidades financieras en México, con tiempos de implementación de hasta 48 horas, que pueden variar según las necesidades particulares de cada cliente.
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La Prevención de Lavado de Dinero (PLD) es el conjunto de obligaciones, controles y procesos que la ley mexicana exige a las entidades financieras y a quienes realizan Actividades Vulnerables para identificar a sus clientes, detectar operaciones con recursos de procedencia ilícita y reportarlas a la autoridad. Cuando se incluye el combate al financiamiento al terrorismo se habla de PLD/FT. En México, la PLD se rige por la LFPIORPI para las Actividades Vulnerables y por las Disposiciones de Carácter General de cada sector para las entidades financieras.
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El beneficiario controlador es la persona física que obtiene el beneficio final de una operación o ejerce control efectivo sobre una persona moral -por ejemplo, votando más del 25% del capital social, imponiendo decisiones en asambleas o dirigiendo su administración. En México, su identificación es obligatoria bajo dos marcos: el Código Fiscal de la Federación (vigente desde 2022, para fines fiscales) y el Capítulo IV Bis de la LFPIORPI (vigente desde el 16 de julio de 2025, para quienes realizan Actividades Vulnerables).
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Son sujeto obligado ante el SAT en materia de Actividades Vulnerables quienes realizan, de forma habitual o profesional, alguna de las actividades enumeradas en el Artículo 17 de la LFPIORPI -entre ellas intermediación inmobiliaria, comercio de joyas y metales preciosos, blindaje de vehículos, comercio de obras de arte y emisión de tarjetas prepagadas- siempre que se superen los umbrales establecidos para cada actividad específica.
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El oficial de cumplimiento es la persona designada dentro de una entidad financiera o Actividad Vulnerable para supervisar el cumplimiento de las obligaciones en materia de prevención de lavado de dinero, incluyendo la implementación de mecanismos de identificación de clientes, la capacitación del personal y la presentación oportuna de reportes ante la autoridad correspondiente.
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Identificar al beneficiario controlador de un cliente que es persona moral requiere un proceso en niveles: primero analizar el control directo (voto sobre más del 25% del capital social o capacidad de imponer decisiones), luego el control indirecto a través de estructuras corporativas o fideicomisos, y finalmente, si ninguno de los anteriores identifica a una persona física con claridad, documentar a quien ostente la mayor jerarquía administrativa dentro de la entidad.
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La UIF publicó dos resoluciones que modifican los formatos de Avisos/Informes y el trámite de Alta y Registro ante el SAT. Fechas clave y qué significa para tu operación.
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El Portal Antilavado, oficialmente el Sistema del Portal de Prevención de Lavado de Dinero (SPPLD), es la plataforma del SAT donde quienes realizan Actividades Vulnerables deben registrarse, darse de alta según la fracción del Artículo 17 de la LFPIORPI que les aplique, y presentar sus avisos mensuales -incluyendo un informe en ceros cuando no hubo operaciones reportables en el periodo.
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KYC (Know Your Customer o Conoce a Tu Cliente) es el proceso mediante el cual una empresa verifica la identidad de sus clientes, evalúa su perfil de riesgo y comprende el origen de sus recursos antes de establecer una relación comercial. En México, el KYC es una obligación legal para entidades financieras reguladas por la CNBV —bancos, SOFOMEs, fintechs— bajo sus respectivas disposiciones de carácter general, y para actividades vulnerables bajo la LFPIORPI.