Una entidad financiera es una institución autorizada o registrada para captar, administrar, invertir o prestar recursos del público, y que por eso opera bajo la regulación y supervisión de las autoridades financieras. En México, el sistema incluye bancos, SOFOMES, SOFIPOS, cooperativas de ahorro y préstamo, casas de bolsa, fondos de inversión, aseguradoras, afores y fintech, entre otras, y cada tipo tiene un supervisor específico.
Saber si una institución es o no entidad financiera no es un tecnicismo: define qué leyes le aplican, quién la supervisa y, en materia de prevención de lavado de dinero, bajo qué régimen cumple. Esta guía te ayuda a ubicar cada figura.
¿Qué es una entidad financiera?
Es una institución que realiza actividades financieras reguladas: captar ahorro, otorgar crédito, intermediar valores, administrar inversiones, emitir seguros o procesar pagos. Lo que la distingue de cualquier otra empresa que presta dinero o recibe pagos es que necesita una autorización o un registro ante una autoridad financiera, y que está sujeta a reglas de capital, operación, protección al usuario y prevención de lavado de dinero.
Funciones de las entidades financieras
- Intermediación: conectan a quienes tienen recursos (ahorradores e inversionistas) con quienes los necesitan (personas y empresas que piden crédito).
- Pagos: permiten mover dinero mediante cuentas, tarjetas, transferencias y medios electrónicos.
- Inversión y ahorro: ofrecen productos para hacer crecer el patrimonio y para el retiro.
- Gestión de riesgos: a través de seguros, fianzas y otros instrumentos.
Tipos de entidades financieras en México y quién las supervisa
| Tipo | Qué hace | Supervisor principal |
|---|
| Bancos (banca múltiple y de desarrollo) | Captan depósitos, otorgan crédito y ofrecen servicios de pago | CNBV (y Banxico en pagos y política monetaria) |
| SOFOMES | Otorgan crédito, arrendamiento o factoraje sin captar ahorro del público | CNBV (las no reguladas, para efectos de PLD/FT) |
| SOFIPOS y SOCAP | Ahorro y crédito popular | CNBV |
| Casas de bolsa y fondos de inversión | Intermediación de valores e inversión colectiva | CNBV |
| Fintech (IFPE e IFC) | Fondos de pago electrónico y financiamiento colectivo | CNBV |
| Centros cambiarios y transmisores de dinero | Compraventa de divisas y envío de dinero | CNBV en materia de PLD/FT |
| Aseguradoras y afianzadoras | Seguros y fianzas | CNSF |
| Afores | Administran el ahorro para el retiro | CONSAR |
Además, la Condusef protege a los usuarios de todas ellas: recibe quejas, orienta y publica información comparativa.
Entidad financiera vs. Actividad Vulnerable: la diferencia que más confunde
Muchas empresas que prestan dinero, venden bienes de alto valor o administran recursos de terceros no son entidades financieras, pero sí tienen obligaciones de prevención de lavado de dinero como Actividades Vulnerables. Por ejemplo, una empresa que otorga préstamos de forma habitual sin ser SOFOM, una inmobiliaria o una casa de empeño.
- Entidades financieras: sus obligaciones PLD/FT vienen de la ley de su sector y de las Disposiciones de Carácter General; las supervisa la CNBV (o la CNSF) y reportan a la UIF.
- Actividades Vulnerables: sus obligaciones vienen de la LFPIORPI; las supervisa el SAT y presentan avisos cuando rebasan los umbrales de su actividad.
Si no tienes claro en cuál de los dos regímenes está tu empresa, nuestra guía de Prevención de Lavado de Dinero te ayuda a ubicarte.
¿Cómo saber si una entidad financiera está autorizada?
Antes de ahorrar, invertir o pedir un crédito, conviene verificar que la institución exista y opere legalmente. La CNBV publica su Padrón de Entidades Supervisadas y la Condusef mantiene el Sistema de Registro de Prestadores de Servicios Financieros (SIPRES). Si una empresa ofrece rendimientos o créditos y no aparece en ninguno, es una señal de alerta.
Preguntas frecuentes sobre las entidades financieras
¿Cuál es la diferencia entre un banco y una entidad financiera?
Todo banco es una entidad financiera, pero no toda entidad financiera es un banco. Las SOFOMES, SOFIPOS, casas de bolsa, aseguradoras o fintech también son entidades financieras, con autorizaciones y alcances distintos.
¿Una SOFOM no regulada es entidad financiera?
Sí. Aunque no esté sujeta a la supervisión prudencial de la CNBV, es una entidad financiera y, en materia de PLD/FT, sí es supervisada por la CNBV. Lo explicamos en PLD para SOFOMES.
¿Las casas de empeño son entidades financieras?
No. Las casas de empeño se registran ante la Profeco y, por el otorgamiento de préstamos con garantía, pueden tener obligaciones de PLD como Actividad Vulnerable.
¿Quién regula a las fintech en México?
Las instituciones de tecnología financiera (IFPE e IFC) requieren autorización de la CNBV conforme a la Ley Fintech.
Conclusión
Las entidades financieras son la columna del sistema que mueve el ahorro y el crédito en México, y por eso operan con más reglas que cualquier otra empresa. Para quien trabaja en cumplimiento, la primera pregunta siempre es la misma: ¿qué figura es y quién la supervisa? A partir de ahí se definen las obligaciones. Si tu institución es una entidad financiera, consulta qué exige la regulación PLD/FT en tu sector en PLD para Entidades Financieras.
PLD para cada tipo de Entidad Financiera
Cada tipo de entidad financiera tiene obligaciones PLD/FT propias ante la CNBV, la CNSF y la UIF. Consulta la de tu sector:
Comentarios