PLD para Notarías
12 respuestas clave sobre cumplimiento LFPIORPI para notarios públicos y corredores en México (2026).
¿Cómo afecta la LFPIORPI a las notarías en México?
Las notarías públicas son sujetos obligados desde 2013. El notario debe identificar clientes, conservar expedientes y reportar al SAT en actos de valor relevante.
El Artículo 17, fracc. XVI de la LFPIORPI clasifica como Actividad Vulnerable la fe pública notarial en operaciones sobre ciertos umbrales. Aplica además la Consejería Notarial correspondiente.
- Verifica que tu notaría esté registrada como sujeto obligado en portalav.sat.gob.mx.
- Establece procedimientos de KYC para escrituras de valor relevante.
- Designa formalmente un responsable PLD dentro de la notaría.
- Presenta avisos mensuales al SAT aunque no hayas tenido operaciones reportables.
¿Qué operaciones notariales debo reportar al SAT?
Escrituras con valor superior a 8,025 UMAs (~$908,048 en 2026) para compraventas y 3,210 UMAs (~$363,179) para otros actos. Dentro de los primeros 17 días del mes siguiente.
Las Reglas del SAT para notarías establecen umbrales específicos por tipo de acto notarial. Los actos más comunes que generan avisos: compraventas de inmuebles, aportes de capital y cesiones de derechos.
- Lleva un control de todas las escrituras por tipo de acto y valor.
- Cuando el valor supere el umbral, genera el aviso dentro de los primeros 17 días del mes siguiente.
- Reporta también actos en los que el cliente no pueda explicar el origen de los fondos.
- Rechaza elevar a escritura actos en que el cliente se niegue a proporcionar identificación.
¿El notario es responsable PLD o sólo los clientes de la notaría?
El notario es el sujeto obligado. Si no cumple, él recibe la multa, independientemente de la buena fe del cliente. También puede ser sujeto de investigación penal.
La LFPIORPI y las Reglas del SAT establecen que el notario es el sujeto obligado, no sus clientes. La multa va al notario si no cumple.
- Entiende que el cumplimiento PLD es tu obligación, no la del cliente.
- Establece procedimientos para que tu personal también conozca las obligaciones.
- Firma personalmente los avisos al SAT o delega en un oficial de cumplimiento registrado.
¿Cómo identifico el beneficiario controlador en una escritura con persona moral?
Solicita el Registro de Beneficiarios Controladores que toda empresa debe tener desde 2022. Si hay cadena de personas morales, síguela hasta la persona física con más del 25%.
La reforma de 2021 obligó a todas las personas morales a mantener este registro. Las notarías deben solicitarlo y verificar que coincida con el RFC y el acta constitutiva.
- Solicita el Registro de Beneficiarios Controladores actualizado.
- Verifica que los datos coincidan con el RFC y el acta constitutiva.
- Si hay una cadena de personas morales, síguela hasta la persona física.
- Guarda copias de todos los documentos que acreditan la cadena de propiedad.
¿Puedo dar fe pública de una operación inusual si el cliente insiste?
Puedes negarte. La ley te protege si actúas de buena fe y reportas. No estás obligado a escriturar actos que generen alerta de lavado.
El Artículo 25 de la LFPIORPI protege a los sujetos obligados que reporten de buena fe. Negar el servicio por razones PLD está legalmente respaldado.
- Si tienes dudas sobre el origen de los fondos, solicita información adicional.
- Si las dudas persisten, refúsate a escriturar y genera un aviso de operación inusual o intentada.
- Documenta en tu expediente el motivo del rechazo.
- No informes al cliente que presentarás un reporte (tipping off, prohibido).
¿Qué documentos debo solicitar antes de escriturar una compraventa de alto valor?
INE o pasaporte vigente, RFC, comprobante de domicilio (no mayor a 3 meses), declaración de origen de fondos, y para persona moral: acta constitutiva, poder del representante y registro de beneficiario controlador.
Las Reglas del SAT para notarías establecen un expediente mínimo por tipo de escritura. Para compraventas sobre 8,025 UMAs, el expediente debe incluir la verificación de listas.
- INE o pasaporte vigente (anverso y reverso).
- RFC con homóclave.
- Comprobante de domicilio no mayor a 3 meses.
- Declaración de origen lícito de fondos (escrita y firmada).
- Para persona moral: acta constitutiva, poder, RFC y registro de beneficiario controlador.
¿Las escrituras de donación o herencia también generan obligaciones PLD?
Sí. Si el valor del bien donado o heredado supera los umbrales aplicables (8,025 UMAs para inmuebles), se genera obligación de aviso al SAT.
Las Reglas del SAT no excluyen donaciones ni sucesiones del ámbito PLD. El valor del bien sigue siendo el criterio determinante.
- Calcula el valor comercial del bien donado o heredado.
- Si supera el umbral, genera el aviso correspondiente.
- Para donaciones entre no familiares, documenta el origen lícito de los bienes.
- Para sucesiones, el albacea es quien proporciona la información.
¿Debo reportar al SAT operaciones con trusts o fideicomisos internacionales?
Sí. Son estructuras de alto riesgo PLD. Aplica Debida Diligencia Ampliada y verifica si el país del trust está en la lista de alto riesgo del GAFI.
El GAFI y las Reglas SAT consideran los trusts y fideicomisos internacionales como estructuras de opacidad. Las notarías que escrituran actos relacionados con ellos deben aplicar DDA.
- Verifica el país de constitución del trust en la lista GAFI de alto riesgo.
- Solicita el instrumento constitutivo y la identificación de todas las partes.
- Aplica DDA: aprobación de un directivo y fuente de fondos documentada.
- Consulta con tu responsable PLD antes de escriturar si hay dudas.
¿Cómo capacito a mi equipo notarial en PLD sin que tome mucho tiempo?
Sesiones de 2-3 horas al año más inducción para nuevos empleados. Lo importante es que sea práctica y quede documentada con lista de asistentes firmada.
El Artículo 18 fracc. III obliga a capacitar al personal involucrado en la prevención de lavado. La capacitación debe quedar documentada.
- Organiza una capacitación anual al iniciar el año o cuando cambien las Reglas del SAT.
- Cubre: qué es una Actividad Vulnerable, cómo identificar operaciones inusuales y cómo usar el sistema PLD.
- Guarda la lista de asistentes firmada y el material.
- Para personal nuevo, incluye PLD en el proceso de inducción.
¿Cómo manejo el periodo de revisión del SAT si llegan a mi notaría?
Ten listo un «kit de auditoría»: últimos 12 avisos, 10 expedientes recientes, manual PLD y evidencias de capacitación. El SAT puede llegar sin previo aviso.
El Artículo 28 de la LFPIORPI faculta al SAT para realizar visitas sin previo aviso. El SAT puede revisar expedientes, entrevistar personal y solicitar demostración del sistema.
- Mantén un kit de auditoría siempre actualizado.
- Designa a una persona de contacto que reciba al auditor y conozca el sistema.
- No entregues documentos sin acuse de recibo firmado.
- Si tienes dudas durante la visita, solicita asesoría legal antes de hacer declaraciones.
¿Cuál es la diferencia entre aviso de operación relevante e inusual en una notaría?
Relevante: obligatorio al superar el umbral de monto. Inusual: cuando detectas inconsistencias, rechazo de documentación o patrones sospechosos, aunque no supere el umbral. Intentada: cuando el cliente cancela al saber que debe identificarse.
La LFPIORPI distingue tres tipos de avisos: (1) Operación relevante: por monto. (2) Operación inusual: por comportamiento sospechoso. (3) Operación intentada: el cliente abandona al pedirle documentos.
- Relevante: automático cuando superas el umbral. Genera el aviso dentro de los 17 días del mes siguiente.
- Inusual: cuando el cliente da información contradictoria o evita documentación.
- Intentada: el cliente abandona la operación cuando le pides identificación.
- Documenta siempre el motivo de la clasificación.
¿Regcheq PLD X funciona para notarías de todos los tamaños?
Sí. Desde 1 usuario para notarías pequeñas hasta múltiples usuarios con roles diferenciados para grandes despachos. El onboarding tarda menos de una semana.
No hay tamaño mínimo para tener obligaciones PLD en una notaría. Una notaría de bajo volumen tiene la misma obligación que una de alto volumen.
- Para notarías pequeñas: 1 usuario administrador + acceso de asistente es suficiente.
- Para notarías grandes: múltiples usuarios con roles diferenciados.
- El sistema crece contigo: puedes agregar sucursales o corredores comerciales.
- La migración desde Excel se hace en menos de una semana.